Договор за купопродажба на железнички пруги во вредност од 21.667.680 денари. Аванс од 283.310 евра, односно 17.423.564 денари, уплатен од словенечка фирма. И потоа – ништо. Стоката не била испорачана, парите не биле вратени.

Тоа е почетокот. Она што следува е причината зошто Управата за финансиска полиција поднесе кривична пријава против пет физички и две правни лица до Основното јавно обвинителство за гонење на организиран криминал и корупција.

Патот на парите

Според пријавата, првопријавениот Д.К., сопственик на правно лице од Скопје, заедно со Ф.Н., управител и овластен потписник на сметката, потпишале налог со кој 16.762.410 денари биле префрлени кон правно лице од Штип.

Основот за трансферот бил фиктивна фактура за наводна набавка на пилешки нозе.

Седумнаесет милиони денари од железнички пруги претворени во пилешки нозе на хартија. Потоа, преку фиктивен договор за цесија, средствата биле префрлени на сметката на Х.Р.

Како се криела трагата

Ф.М., во својство на овластен сметководител, според пријавата не ја евидентирала Х.Р. како нов доверител. Наместо тоа, извршила сметководствено прикривање – средствата ги завела како негативни книжења на картичката на купувачот. Трансакциите не се појавиле ниту во Даночниот биланс за 2022 година.

Д.М., овластен потписник на сметката на штипското правно лице, непосредно по уплатата по фиктивната фактура реализирала електронски налог со кој средствата ги префрлила понатаму.

Од таа сметка Д.К., како овластено лице, парите ги конвертирал во девизи. Дел биле подигнати во готово, дел биле искористени за купување возило.

И данокот, се разбира

Ф.Н., како управител на скопското правно лице, во текот на 2022 година не го уплатил персоналниот данок на доход во износ од 1.885.370 денари за исплатените средства кон Х.Р. Х.Р., пак, не го пријавила остварениот приход во Годишната даночна пријава.

Пријавените се сомничат за „Перење пари и други приноси од казниво дело“, „Измама“, „Фалсификување или уништување деловни книги“ и „Даночно затајување“, согласно Кривичниот законик.

Тоа што останува да се објасни

Сето ова, според пријавата, се случило во текот на 2022 година. Финансиската полиција кривичната пријава ја поднесе сега.

Шемата не е особено софистицирана: фиктивна фактура, цесија, готовина, автомобил. Тоа е учебнички редослед, а не невидлива конструкција. Прашањето кое останува отворено е како толкава трансакција – речиси седумнаесет милиони денари за пилешки нозе, од фирма што тргува со железнички пруги – поминала низ системот без да алармира никого во моментот кога се случувала.

Оштетениот, инаку, е странски правен субјект. Значи некој во Словенија уплатил 283.310 евра во Македонија, и ги нема ниту парите ниту пругите.

Ова е тој вид приказна што чинува многу повеќе од износот во неа.